Бенефициарный владелец - физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.
В соответствии с пунктом 1 статьи 6.1 Федерального
закона № 115-ФЗ юридическое лицо обязано располагать информацией о своих
бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся
обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев
сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7
Федерального закона № 115-ФЗ.